本公司審計委員會負責協助董事會執行其監督職責及負責公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予之任務。本公司於2015年6月12日設立審計委員會，由全體獨立董事組成，其主要職權事項如下：

⦁  依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

⦁  內部控制制度有效性之考核。

⦁  依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

⦁  涉及董事自身利益關係之事項。

⦁  重大之資產或衍生性商品交易。

⦁  重大之資金貸與、背書或提供保證。

⦁  募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

⦁  簽證會計師之查察、解任或報酬。

⦁  財務、會計或內部控制之查核事項。

⦁  董事及關係人半年或年度之績效。

⦁  營運品質管理程序、對風險管理政策異動等議案提出改善建議。

⦁  其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會成員經歷

本屆審計委員會任期為2024/06/05~2027/06/04，由許元禎獨立董事擔任召集人，審計委員會委員經歷請參閱董事會成員。

審計委員會運作情形

本公司審計委員會每季至少召開一次會議，有關本委員會會議召開情形及每位委員之出席情形，請參閱本公司股東會年報。

獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師溝通情形

⦁  獨立董事與內部稽核主管之溝通：

本公司內部稽核主管每月編製「稽核報告摘要表」檢附稽核報告影本以電子郵件方式呈送各審計委員查閱；若有內控缺失及異常事項須改善，則按季作成追蹤報告呈送各審計委員會成員。

內部稽核主管至少每季出席審計委員會進行稽核業務報告，與獨立董事溝通；若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

⦁  獨立董事與簽證會計師之溝通：

獨立董事與簽證會計師至少每年一次定期會議，會計師就本公司財務狀況及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告。

溝通摘要請點選下方連結閱覽

獨立董事與內部稽核主管溝通情形

本公司薪資報酬委員會以專業客觀之地位及善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：

⦁ 定期檢討本規程並提出修正建議。

⦁ 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標，與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，並於年報中揭露績效評估標準之內容。

⦁ 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

薪資報酬委員會成員經歷

本屆薪資報酬委員會由全體獨立董事共4人組成，並由江朝聖獨立董事擔任召集人，任期為2024/06/05~2027/06/04。薪資報酬委員會委員經歷請參閱董事會成員。

薪資報酬委員會運作情形

本公司薪資報酬委員會每年至少召開二次會議，有關本委員會會議召開情形及每位委員之出席情形，請參閱本公司股東會年報。