投資人專區 > 公司治理 > 公司治理運作情形

公司治理主管設置

本公司於2022年 5月11日經董事會決議通過，由林昱慧財務長兼任公司治理主管；林財務長具備公開發行公司從事財務、股務及議事等管理工作經驗達三年以上。

公司治理主管職權範圍：

1. 依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。

2. 製作董事會及股東會議事錄。

3. 協助董事就任及持續進修。

4. 提供董事執行業務所需之資料。

5. 協助董事遵循法令。

6. 其他依公司章程或契約所訂定之事項等。

2023年業務執行重點：

1.依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。

2.製作董事會及股東會議事錄。

3.提供董事會成員公司治理相關法令規章，並定期更新。

4.安排董事會成員進修課程。

5.提供董事執行業務所需之資料。

6.協助董事遵循法令。

7.評估購買集團董監事責任保險。

8.安排獨立董事與會計師或內部稽核主管之溝通會議。

2023年度進修情形如下：

落實內部規則之具體情形

本公司至少每年一次針對董事、管理階層及全體員工進行內線交易暨內部人股權相關法令及應注意事項、「內部重大資訊處理作業程序」、「防範內線交易之管理作業」之相關宣導，並定期向單位主管、管理階層宣導相關辦法及最新法令資訊。新進員工亦於報到時由人資單位宣導公司從業道德規範、管理辦法及規定，各項辦法並皆於公司內部與外部網站公告揭露，以利員工遵循。

本公司公司治理小組每月對7位董事、2位經理人進行信件宣導「內部人持股常見缺失」，2023年完成12次宣導。 本公司公司治理小組於2023年9月23日，對全體員工進行防範內線交易法令宣導及內部重大資訊處理及揭露之處理程序。

落實誠信經營之具體情形

本公司依據「誠信經營守則」，董事長、總經理或高階管理階層應定期向董事、受僱人及受任人傳達誠信之重要性及舉辦教育訓練與宣導。

本公司設有檢舉制度，檢舉方式-填寫檢舉函(電子信箱：1999@drwu.com)。

本公司2021年7月全面改選董事，當選董事共7名皆已簽署無違反誠信原則聲明書。

本公司企業經營小組於2023年每次新進員工訓練時，舉辦誠信經營相關課程之宣導。

董事會成員及重要管理階層之接班規劃

本公司董事選任方式係採候選人提名制度，提倡且尊重董事多元化政策，其成員之選任均以用人唯才為原則，具備跨產業領域之多元互補能力，包括基本組成(如：年齡、性別、國籍等)、產業經驗與相關技能(如：財會、法保、資訊科技及公益事業等)，以及營業判斷、經營管理、領導決策與危機處理等能力，以促進董事會組成與結構之健全發展。 為強化董事會職能達到公司治理理想目標，本公司「公司治理實務守則」第 20 條明載董事會整體應具備之能力如下。

(1)營業判斷能力 (2)會計及財務分析能力 (3)經營管理能力 (4)危機處理能力 (5)產業知識 (6)國際市場觀 (7)領導能力 (8)決策能力

本公司同步訂定「董事會績效評估辦法」，經由每年績效評估之衡量項目，包括對公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制、董事會之運作等七大面向，以確認董事會運作效益與評定董事績效表現，以作為日後遴選董事之參考。

重要管理階層接班規劃及運作

本公司高階管理階層負責組織內相關經營管理業務，並落實職務代理人制度。

綜合本公司發展策略及高階管理職能，每年檢視及規劃接班計畫，平時藉由執行不同專案任務，培養管理知識、管理技能及管理領導等技能，達成實務培訓並培育多方位管理人才；不僅鼓勵潛力人才跨單位輪調，協助個人職涯成長及擬定培育規劃，亦於每年不定期舉辦各關鍵職務人才發展課程，提升專業能力及促進各部門實務交流，以完善公司高階管理人員之培育，儲備公司高潛力人才庫。

定期評估簽證會計師獨立性

依本公司「公司治理實務守則」第30條，本公司審計委員會每年評估所屬簽證會計師之獨立性及適任性，要求簽證會計師提供「獨立聲明書」，並依會計師法第47條、職業道德規範公報第10號「查核與核閱之獨立性」及審計品質指標AQI 進行評估，確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之費用外，無其他之財務利益及業務關係，會計師家庭成員亦不違反獨立性要求後，並經審計委員會每年定期評估簽證會計師之獨立性，再將評估結果提報董事會。

最近一次評估經2023.12.13審計委員會討論通過後，並提報2023.12.13董事會決議通過。

評估機制如下：

1. 確認是否完成會計師獨立性評估問卷且問卷結論符合獨立性及適任性審查。

2. 確認是否未連續委任簽證服務達七年。

3. 確認是否取得會計師出具之超然獨立性聲明書。

評估結果：評核內容皆符合簽證會計師獨立性及適任性。

風險管理

本公司2023年訂定「風險管理政策與程序」，並經董事會通過，作為本公司風險管理之最高指導原則；對各項風險擬定風險管理政策，涵蓋管理目標、組織架構、權責歸屬及風險管理程序等機制。

風險管理組織架構

依據公司風險管理政策與程序，成立風險管理小組，進行風險管理制度之規劃、執行、檢討與改進事宜，擬訂風險管理機制，建立管理標準，隸屬於總經理，小組成員由總經理指定，並每年一次向董事會報告風險管理運作情形。

風險管理運作情形

• (1)依據金管會「公司治理3.0–永續發展藍圖」，強化董事會職能，具體推動公司導入企業風險管理機制。
• (2)於2023年11月25日向董事會報告，提出風險管理政策並成立「風險管理小組」一案。

風險管理辨識與因應策略

各部門依專業分工監控所屬業務的風險狀況，並擬定承擔、控制、移轉或規避風險的管理策略及因應方案，以有效降低公司營運風險。

資通安全管理

資通安全管理架構

資訊安全管理單位負責統籌並執行資訊安全政策，並指派適當人員擔任資安專責主管及資安專責人員各1名，以負責推動、協調監督及審查資通安全管理事項，相關人員已於112年底前完成配置並訂定每年至少1次資安討論會議。資訊安全管理單位訂定資通安全政策及目標，由總經理核定，並定期檢視政策及目標且有效傳達員工其重要性。管理架構：資安主管、資安規劃組、資安技術組、委外廠商。

資訊安全政策

本公司為有效管控資訊安全，建立可信賴之作業環境，以保障消費者權益，主要透過「資安評估」､「資安管理」､「資安防護」及「資安訓練」四大構面予以進行資安風險控管。為確保所面臨之風險得以控管，已訂定風險管理程序之管理辦法及執行方式，保障資訊蒐集、處理、傳送、儲存及流通之安全，並為強化資訊安全的應變能力，每年執行資訊作業風險評鑑程序，定期審查資訊安全認證之有效性，藉此檢視營運過程中可能產生對組織資安目標的各項風險及其影響。

具體管理方案及投入資源

本公司於2023年7月26日進行全體員工資訊安全教育宣導。

本公司於2023年12月加入TWCERT資安聯盟。

重大資通安全事件

重大資安事件之影響及因應措施： 本公司資訊單位每年至少執行一次系統還原演練，確保在發生資訊安全事件時，能迅速完成相關的作業程序，設備能在最短時間內復原，並反覆檢討與修正緊急應變作業，以確保緊急應變作業之適用性。

人權政策

本公司為維護員工基本人權，認同並支持「聯合國世界人權宣言」、「聯合國全球盟約」、「國際勞工組織公約」之原則與精神，不僱用童工、禁止強迫勞動、反對聘僱上的歧視或差別待遇、提供安全衛生之工作環境等，並遵守勞動相關法規，尊重員工組織，確實保障員工合法權益。本公司之員工任免、薪酬等作業均合乎法令規定，訂定並公告各項工作規則與相關管理辦法、程序，建立公平的績效考核制度，提供多元的培訓進修管道，善盡雇主之責任義務。

具體管理方案與實施成果

本公司制定相關人權政策包含「性騷擾防治措施、申訴及懲戒辦法」、「安全衛生工作守則」、「獎懲管理辦法」、「工作規則」以保障勞資雙方權利義務等制度並明定申訴案件處理程序，以維持誠信、平等、和諧的職場環境。

職場健康與安全

• 本公司提供哺集乳室，照護公司內母性同仁的需求。 
• 本公司提供員工健康檢查及健康檢查假。

杜絕不法歧視及確保工作機會均等

• 依據「工作規則」，不得以種族、階級、語言、思想、宗教、黨派、籍貫、出生地、性別、性傾向、年齡、婚姻、容貌、五官、身心障礙、星座、血型或以往工會會員身份為由，予以歧視。 

身心健康與工作平衡

• 本公司設有職工福利委員會，並舉辦全員聚餐活動、Family Day、運動會等活動，藉以調劑同仁身心健康。 
• 本公司雇用視障按摩師，提供員工免費按摩福利服務，提供紓壓按摩小站，幫助員工舒解疲累。

本公司2022、2023年無人權或侵害原住民權利之情事與歧視事件發生。

本公司永續發展小組於2023年9月23日，對全體員工進行「性別平等工作法」宣導，共同維護職場安全，打造友善、平等職場環境。

本公司亦注意供應來源是否對社區之環境或社會造成顯著影響，不定期評估供應商的人權、勞動、環境、社會等方面是否合乎法令及我司之相關政策，因此本公司依據已訂定之「企業社會責任守則」進一步擬定「供應商企業社會責任守則」，以利供應商遵循，並於設備採購合約須知中約定雙方均應依誠實及信用方法為之，不得有任何違反法令、公序良俗或損害他人權利之行為，共同致力提升企業社會責任。

職業安全衛生政策

為防範辦公室事故發生、提供友善工作環境，本公司設職業安全衛生人員，負責督導辦理職業安全衛生管理計畫事項，2023年實施情形：

1. 2023 年環境衛生辦公室消毒共21次。

2. 2023 年3月及9月實施工作現場之二氧化碳監測作業，保障員工健康。

3. 2023 年飲水機水質檢查，每3個月1次。

4. 2023 年勞工健康臨場服務共6次。

5. 2023 年門禁管理措施。

• 大門設有門禁卡機管制，人員進出須使用門禁卡進入。 
• 實驗室設有門禁卡機管制，只允許部分特定員工進入，受管制的員工若要進入實驗室需由未受管制的員工陪同進入，並登記填寫進入事由。
• 機房設有門鎖管制，只由MIS持有鑰匙與進入，其他人員進入需有MIS陪同並登記填寫進入事由。

6. 2023 年環境安檢措施及次數(每年1次消防設備安全檢查、每半年空調保養合計共2次、每月空調巡檢共12次、機房設備設有預防跳電或停電的不斷電系統、空調設備有安裝上下班時定時開關裝置)。

環境永續發展與管理措施

節能減碳措施

本公司訂有「節能減碳管理政策」，針對配電、空調、照明、用水系統及事務機器訂定節能減碳措施，與廢棄物管理措施。為節能減碳，本公司透過持續對員工之教育及宣導，推動隨手關燈、廢紙回收、實施無紙化政策、空調溫度並設定定時開關等各項節能減碳措施，以降低公司營運對氣候變遷之衝擊。
本公司2023年度較2022年度溫室氣體排放量增加，主要係2022年因應疫情，辦公室人員分流居家上班致用電量減少，而2023年全年正常上班。

溫室氣體排放量(範疇二)統計表：

節水措施

為珍惜利用水資源，本公司持續實行各項水資源節約計畫，加強水資源管理，提高水資源使用效率。

本公司2022年及2023年使用量分別為869度及724度。

減量目標

1.每年較上年度平均溫室氣體排放增加率不超過5%。

2.每年較上年度平均節水達1%。

綠色供應鏈計劃

本公司訂定四大方向落實環境保護要求。首先，以低化學添加搭配天然植物萃取原料，減少對生態環境的汙染；其次，透過標準化包裝紙箱與循環再利用，以減少樹林被砍伐的面積；接著以專業物流的配送，減少物流損耗，降低輸送過程中二氧化碳量的排放；最後，利用可回收的材料製成瓶器，減輕塑膠材質對地球環境的危害。

供應商管理

定期落實供應商評鑑，透過品質、價格、交期與服務等四個評鑑標準，建立以永續經營為目標的供應商管理。

原料溯源管理

本公司定期及不定期前往主要供應商，查核製造流程是否遵循ISO或GMP規範，調查原料來源及添加量合理性評估，確保終端消費者使用DR.WU產品之權益。委託代工廠皆擁有 GMP 或國際 ISO22716 / ISO9001 等認證，全面遵守 GMP作業規範。導入批號管理，若有發生重大異常須回收處理時，將啟動產品回收機制。

綠色供應鏈計劃

訂定四大方向落實環境保護要求。首先，以低化學添加搭配天然植物萃取原料，減少對生態環境的汙染；其次，透過標準化包裝紙箱與循環再利用，以減少樹林被砍伐的面積；接著以專業物流的配送，減少物流損耗，降低輸送過程中二氧化碳量的排放；最後，利用可回收的材料製成瓶器，減輕塑膠材質對地球環境的危害。

供應商企業社會責任約定

要求配合供應商承諾亦重視企業社會責任，除積極致力良善之公司治理，並應關注社會關係及永續環保，以追求企業永續發展。若供應商對於環境及社會造成顯著負面影響時，本公司將隨時終止合作關係。 上述承諾載明於合約中，並列入定期供應商評鑑項目之一。

產業共榮

本公司除追求自身發展外，更心繫美容相關產業的整體向上發展。多年來也致力朝此方向努力進行，有近九成的原物料採購來自MIT。 為提升產品品質及效能，不定期參與全球各地相關展覽、吸收新知、引進新原料技術並運用於產品上，亦會將這些新知技術資訊與協力代工廠商進行分享，提升製造廠商之國際視野及專業。

由於對於產品品質安全穩定的要求，透過嚴謹的篩選制度及供應鏈管理，無論是在環保、公共安全、衛生管理、作業流程，對所有的供應商嚴格要求，均需符合法令規範，更要達到DR.WU要的更高標準。透過多年不斷的修正改良，無形之中同步提升了包含化妝保養品製造商、印刷、瓶器、倉儲運輸產業等的專業水準與競爭能力。